Status #934 | Central de Suporte

#934 - Rejeição 934: Não informado valor do ICMS desonerado ou o Motivo de desoneração

Quando for emitida uma NF-e (modelo 55) ou NFC-e (modelo 65) e o CST - Código da Situação Tributária de ICMS for igual a '20', '30', '40', '41', '50', '70' ou '90' e não for informado o Valor do ICMS Desonerado (campo: vICMSDeson id - N28a) e o Motivo da Desoneração (campo: motDesICMS id - N28), haverá a rejeição 934 - Não informado valor do ICMS desonerado ou o Motivo de desoneração.

Exceções e Observações

Existem duas exceções gerais e três exceções a critério da UF para Regra de Validação 934. Veja a seguir, cada uma delas:

A RV não se aplica quando Finalidade de emissão da NFe (tag: finNFe) igual a Devolução de Mercadoria e Identificador de local de destino da operação (tag: dDest) igual a Operação interestadual ou com o Exterior;
Não se aplica esta regra de validação no caso de CST=90 e:
- Percentual de Redução de Base de Cálculo (campo: pRedBC id - N14) igual a zero e;
- Percentual de Redução de Base de Cálculo do ICMS-ST (campo: pRedBCST id - N20) igual a zero.

A critério da UF, a RV não se aplica quando:

Finalidade de emissão da NF-e (campo: finNFe) igual a Devolução de Mercadoria;
Finalidade de emissão da NF-e (campo: finNFe) igual a NF-e de Ajuste;
Tipo de Operação (campo: tpNF) igual à Entrada.

Algumas observações importantes que devem ser ressaltadas:

Regra de validação opcional, implementação a critério da UF, por modelo de DF-e e por CST.

Regra de Validação da Sefaz

Exemplo

No exemplo abaixo, foi emitida uma NF-e com o CST - Código da Situação Tributária "40", e não foi informado o Valor do ICMS Desonerado e o Motivo da Desoneração. Nessa situação a NF-e foi rejeitada pelo motivo 934.

Trecho do XML:

<ICMS40>

<orig>0</orig>

<CST>40</CST>

</ICMS40>

[...]

<total>

<ICMSTot>

<vBC>1000.00</vBC>

<vICMS>0.00</vICMS>

<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

<vFCP>0.00</vFCP>

<vBCST>0.00</vBCST>

<vST>0.00</vST>

<vFCPST>0.00</vFCPST>

<vFCPSTRet>0.00</vFCPSTRet>

<vProd>1000.00</vProd>

<vFrete>0.00</vFrete>

<vSeg>0.00</vSeg>

<vDesc>0.00</vDesc>

<vII>0.00</vII>

<vIPI>0.00</vIPI>

<vIPIDevol>0.00</vIPIDevol>

<vPIS>0.00</vPIS>

<vCOFINS>0.00</vCOFINS>

<vOutro>0.00</vOutro>

<vNF>1000.00</vNF>

</ICMSTot>

</total>

Como resolver?

Devemos avaliar qual o código do Motivo da Desoneração se enquadra para o CST informado e para o tipo de operação que está sendo realizada. E para resolver, basta preencher os campos vICMSDeson e motDesICMS.

Abaixo exemplo de XML com a correção: