#865 - Rejeição 865: Total dos pagamentos menor que o total da nota

Quando for emitida uma NF-e (modelo 55) ou NFC-e (modelo 65) e o total do pagamento (Campo: pag / vPag - ID: YA03) for menor que o total da NF-e (Campo: total / ICMSTot / vNF - ID: W16), haverá a rejeição pelo motivo 865 - Total dos pagamentos menor que o total da nota.

 

Exceções e Observações

Existem duas exceções a Regra de Validação 865. Veja a seguir, cada uma delas:

  • Esta regra não se aplica para nota fiscal de Ajuste, campo finNFe=3 (id:B25) e para nota fiscal de Devolução finNFe=4 (id:B25)
  • Esta regra não se aplica quando o campo Meio de Pagamento (id:YA02, tag:tPag) for igual a 90 (sem pagamento).

 

Geralmente estas divergências estão relacionadas a arredondamentos e ou conversões de casas decimais. Abaixo, trecho do Manual do Contribuinte onde considera uma tolerância de R$ 0,01 para mais ou para menos:

O valor resultante da multiplicação deve ser arredondado para um valor numérico com duas casas decimais. Considerar uma tolerância de R$ 0,01 para mais ou para menos na validação.

Porém há situações, em que algumas Secretarias Estaduais não permitem o arredondamento. 

 

Regra de Validação da Sefaz

 

 

Exemplo

Foi emitida uma NF-e, com o valor do pagamento de R$ 8.160,00, já no valor da NF-e no grupo de totais da NF, foi informado um valor de R$ 8.165,00. Como o somatório do pagamento é menor que o valor da NF-e, o documento será rejeitado pelo motivo 865.

Trecho de XML: 

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<total>

    <ICMSTot>

        <vBC>0.00</vBC>

        <vICMS>0.00</vICMS>

        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

        <vFCP>0.00</vFCP>

        <vBCST>0.00</vBCST>

        <vST>0.00</vST>

        <vFCPST>0.00</vFCPST>

        <vFCPSTRet>0.00</vFCPSTRet>

        <vProd>8165.00</vProd>

        <vFrete>0.00</vFrete>

        <vSeg>0.00</vSeg>

        <vDesc>0.00</vDesc>

        <vII>0.00</vII>

        <vIPI>0.00</vIPI>

        <vIPIDevol>0.00</vIPIDevol>

        <vPIS>0.00</vPIS>

        <vCOFINS>0.00</vCOFINS>

        <vOutro>0.00</vOutro>

        <!-- Valor Total da NF-e -->

        <vNF>8165.00</vNF>

    </ICMSTot>

</total>

<!-- Dados da cobrança da NF-e -->

<cobr>

    <fat>

        <nFat>16410</nFat>

        <vOrig>8165.00</vOrig>

        <vDesc>0.00</vDesc>

        <vLiq>8165.00</vLiq>

    </fat>

    <dup>

        <nDup>001</nDup>

        <dVenc>2018-08-29</dVenc>

        <vDup>8165.00</vDup>

    </dup>

</cobr>

<!-- Dados de Pagamento. -->

<pag>

    <detPag>

        <tPag>99</tPag>

        <!-- Valor do Pagamento -->

        <vPag>8160.00</vPag>

    </detPag>

</pag>

 

Como resolver?

A resolução é bem simples, no exemplo utilizado foi ajustado o Valor do Pagamento com a informação correta, referente ao Valor Total da NF-e.

Trecho de XML que deverá ser alterado:

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[...]

<total>

    <ICMSTot>

        <vBC>0.00</vBC>

        <vICMS>0.00</vICMS>

        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

        <vFCP>0.00</vFCP>

        <vBCST>0.00</vBCST>

        <vST>0.00</vST>

        <vFCPST>0.00</vFCPST>

        <vFCPSTRet>0.00</vFCPSTRet>

        <vProd>8165.00</vProd>

        <vFrete>0.00</vFrete>

        <vSeg>0.00</vSeg>

        <vDesc>0.00</vDesc>

        <vII>0.00</vII>

        <vIPI>0.00</vIPI>

        <vIPIDevol>0.00</vIPIDevol>

        <vPIS>0.00</vPIS>

        <vCOFINS>0.00</vCOFINS>

        <vOutro>0.00</vOutro>

        <!-- Valor Total da NF-e -->

        <vNF>8165.00</vNF>

    </ICMSTot>

</total>

<!-- Dados da cobrança da NF-e -->

<cobr>

    <fat>

        <nFat>16410</nFat>

        <vOrig>8165.00</vOrig>

        <vDesc>0.00</vDesc>

        <vLiq>8165.00</vLiq>

    </fat>

    <dup>

        <nDup>001</nDup>

        <dVenc>2018-08-29</dVenc>

        <vDup>8165.00</vDup>

    </dup>

</cobr>

<!-- Dados de Pagamento. -->

<pag>

    <detPag>

        <tPag>99</tPag>

        <!-- Valor do Pagamento -->

        <vPag>8165.00</vPag>

    </detPag>

</pag>

[...]

Após a correção da NF-e, faça o reenvio do documento.