#695 - Rejeição 695: Informado indevidamente o grupo de ICMS para a UF de destino

Causa

Quando for emitida uma NF-e e PELO MENOS UMA das situações abaixo estiverem descritas na Operação da NF-e e FOR INFORMADO o Grupo de ICMS para a UF de Destino (ICMSUFDest), será retornado a rejeição "695 - Informado indevidamente o grupo de ICMS para a UF de destino":

  1. Operação Estadual (idDest = 1) ou com Exterior (idDest = 3);
     
  2. Operação com Consumidor Normal (indFinal = 0);
     
  3. Operação com Contribuinte (indIEDest = 1) ou com Contribuinte Isento (indIEDest = 2);
     
  4. Operação de prestação de serviços (ISSQN);
     
  5. Operação com combustível (comb) derivado de petróleo. Código ANP diferente de: 820101001, 820101010, 810102001, 810102004, 810102002, 810102003, 810101002, 810101001, 810101003, 220101003, 220101004, 220101002, 220101001, 220101005, 220101006, 560101001;
     
  6. Data de Emissão anterior a 01/01/2016, em Produção.

 

Exceções a regra:

  1. A critério da UF a regra de validação 695 não se aplica na devolução (finNFe = 4) por NF-e Avulsa com IE do Emitente = ISENTO;
     
  2. A regra de validação 695 não se aplica se informada UF do local de entrega diferente da UF do emitente;
     
  3. A regra de validação 695 não se aplica, em produção, para NF-e com data de emissão anterior a 01/07/2016.

 

Exemplo hipotético:

Foi emitida uma NF-e de venda para uma Operação Estadual (idDest = 1), ou seja, a comercialização começou e terminou dentro do Estado de Origem, e foi informado o Grupo de ICMS para a UF de Destino. Nessa situação, a NF-e será rejeitada pelo motivo 695.

  • No XML:

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<ide>

    <cUF>43</cUF>

    <cNF>77931149</cNF>

    <natOp>VENDA LUBRIF. P/ USUARIO FINAL</natOp>

    <indPag>1</indPag>

    <mod>55</mod>

    <serie>110</serie>

    <nNF>2004</nNF>

    <dhEmi>2016-01-19T00:00:00-02:00</dhEmi>

    <tpNF>1</tpNF>

    <idDest>1</idDest>

    <cMunFG>4314902</cMunFG>

    <tpImp>1</tpImp>

    <tpEmis>1</tpEmis>

    <cDV>4</cDV>

    <tpAmb>2</tpAmb>

    <finNFe>1</finNFe>

    <indFinal>1</indFinal>

    <indPres>1</indPres>

    <procEmi>0</procEmi>

    <verProc>ESALES-OOBJ-3.0</verProc>

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    <CNPJ>99999999000191</CNPJ>

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        <nro>2800</nro>

        <xBairro>CIC</xBairro>

        <cMun>4314902</cMun>

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        <UF>RS</UF>

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        <xPais>BRASIL</xPais>

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    <IE>0197587542</IE>

    <CRT>3</CRT>

</emit>

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    <CPF>85057421093</CPF>

    <xNome>NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xNome>

    <enderDest>

        <xLgr>RUA 1</xLgr>

        <nro>00</nro>

        <xBairro>SETOR SUL</xBairro>

        <cMun>4314902</cMun>

        <xMun>PORTO ALEGRE</xMun>

        <UF>RS</UF>

        <CEP>81310020</CEP>

        <cPais>1058</cPais>

        <xPais>BRASIL</xPais>

    </enderDest>

    <indIEDest>9</indIEDest>

</dest>

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    <prod>

        <cProd>49755855</cProd>

        <cEAN/>

        <xProd>NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xProd>

        <NCM>27101932</NCM>

        <CFOP>5102</CFOP>

        <uCom>UN</uCom>

        <qCom>1</qCom>

        <vUnCom>1000</vUnCom>

        <vProd>1000.00</vProd>

        <cEANTrib/>

        <uTrib>UN</uTrib>

        <qTrib>1</qTrib>

        <vUnTrib>1000</vUnTrib>

        <indTot>1</indTot>

    </prod>

    <imposto>

        <ICMS>

            <ICMS00>

                <orig>4</orig>

                <CST>00</CST>

                <modBC>3</modBC>

                <vBC>1000.00</vBC>

                <pICMS>4.00</pICMS>

                <vICMS>40.00</vICMS>

            </ICMS00>

        </ICMS>

        <PIS>

            <PISAliq>

                <CST>01</CST>

                <vBC>1000.00</vBC>

                <pPIS>1.65</pPIS>

                <vPIS>16.65</vPIS>

            </PISAliq>

        </PIS>

        <COFINS>

            <COFINSAliq>

                <CST>01</CST>

                <vBC>1000.00</vBC>

                <pCOFINS>7.60</pCOFINS>

                <vCOFINS>76.00</vCOFINS>

            </COFINSAliq>

        </COFINS>

        <ICMSUFDest>

            <vBCUFDest>1000.00</vBCUFDest>

            <pFCPUFDest>2.00</pFCPUFDest>

            <pICMSUFDest>18.00</pICMSUFDest>

            <pICMSInter>12.00</pICMSInter>

            <pICMSInterPart>40.00</pICMSInterPart>

            <vFCPUFDest>20.00</vFCPUFDest>

            <vICMSUFDest>24.00</vICMSUFDest>

            <vICMSUFRemet>36.00</vICMSUFRemet>

        </ICMSUFDest>

    </imposto>

</det>

<total>

    <ICMSTot>

        <vBC>1000.00</vBC>

        <vICMS>40.00</vICMS>

        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

        <vFCPUFDest>20.00</vFCPUFDest>

        <vICMSUFDest>24.00</vICMSUFDest>

        <vICMSUFRemet>36.00</vICMSUFRemet>

        <vBCST>0.00</vBCST>

        <vST>0.00</vST>

        <vProd>1000.00</vProd>

        <vFrete>0.00</vFrete>

        <vSeg>0.00</vSeg>

        <vDesc>0.00</vDesc>

        <vII>0.00</vII>

        <vIPI>0.00</vIPI>

        <vPIS>16.65</vPIS>

        <vCOFINS>76.00</vCOFINS>

        <vOutro>0.00</vOutro>

        <vNF>1000.00</vNF>

    </ICMSTot>

</total>

 

  • No TXT-SP:

B|43|77931149|VENDA LUBRIF. P/ USUARIO FINAL|1|55|110|2004|2016-01-19T00:00:00-02:00||1|1|4314902|1|1|4|2|1|1|1|0|ESALES-OOBJ-3.0|||
C|Esales Solucoes Oobj LTDA||0197587542||||3|
C02|99999999000191|
C05|PROF ALGACYR MUNHOZ MADER|2800||CIC|4314902|PORTO ALEGRE|RS|81310020|1058|BRASIL||
E|NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL|9|||||
E03|85057421093|
E05|RUA 1|00||SETOR SUL|4314902|PORTO ALEGRE|RS|81310020|1058|BRASIL||
H|1||
I|49755855||NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL|27101932|||5102|UN|1|1000|1000.00||UN|1|1000|||||1||||
M|
N|
N02|4|00|3|1000.00|4.00|40.00|
NA|1000.00|2.00|18.00|12.00|40.00|20.00|24.00|36.00|
Q02|01|1000.00|1.65|16.65|
S|
S02|01|1000.00|7.60|76.00|
W|
W02|1000.00|40.00|0.00|20.00|24.00|36.00|0.00|0.00|1000.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|16.65|76.00|0.00|1000.00||

 

Veja regra de validação da Sefaz:

 

Como Resolver

Deve-se remover o Grupo de ICMS para a UF de Destino (ICMSUFDest) da NF-e e os Totais do Imposto informados no Grupo ICMSTot. Veja a seguir o exemplo corrigido:

  • No XML:

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63

64

65

<det nItem="1">

    <prod>

        <cProd>49755855</cProd>

        <cEAN/>

        <xProd>NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</xProd>

        <NCM>27101932</NCM>

        <CFOP>5102</CFOP>

        <uCom>UN</uCom>

        <qCom>1</qCom>

        <vUnCom>1000</vUnCom>

        <vProd>1000.00</vProd>

        <cEANTrib/>

        <uTrib>UN</uTrib>

        <qTrib>1</qTrib>

        <vUnTrib>1000</vUnTrib>

        <indTot>1</indTot>

    </prod>

    <imposto>

        <ICMS>

            <ICMS00>

                <orig>4</orig>

                <CST>00</CST>

                <modBC>3</modBC>

                <vBC>1000.00</vBC>

                <pICMS>4.00</pICMS>

                <vICMS>40.00</vICMS>

            </ICMS00>

        </ICMS>

        <PIS>

            <PISAliq>

                <CST>01</CST>

                <vBC>1000.00</vBC>

                <pPIS>1.65</pPIS>

                <vPIS>16.65</vPIS>

            </PISAliq>

        </PIS>

        <COFINS>

            <COFINSAliq>

                <CST>01</CST>

                <vBC>1000.00</vBC>

                <pCOFINS>7.60</pCOFINS>

                <vCOFINS>76.00</vCOFINS>

            </COFINSAliq>

        </COFINS>

    </imposto>

</det>

<total>

    <ICMSTot>

        <vBC>1000.00</vBC>

        <vICMS>40.00</vICMS>

        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

        <vBCST>0.00</vBCST>

        <vST>0.00</vST>

        <vProd>1000.00</vProd>

        <vFrete>0.00</vFrete>

        <vSeg>0.00</vSeg>

        <vDesc>0.00</vDesc>

        <vII>0.00</vII>

        <vIPI>0.00</vIPI>

        <vPIS>16.65</vPIS>

        <vCOFINS>76.00</vCOFINS>

        <vOutro>0.00</vOutro>

        <vNF>1000.00</vNF>

    </ICMSTot>

</total>

 

  • No TXT-SP:

H|1||
I|49755855||NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL|27101932|||5102|UN|1|1000|1000.00||UN|1|1000|||||1||||
M|
N|
N02|4|00|3|1000.00|4.00|40.00|
Q|
Q02|01|1000.00|1.65|16.65|
S|
S02|01|1000.00|7.60|76.00|
W|
W02|1000.00|40.00|0.00||||0.00|0.00|1000.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|16.65|76.00|0.00|1000.00||

 

Removido as informações do Grupo do ICMS para a UF de Destino e os Totais desse imposto, basta reenviar a NF-e pelo seu Software Emissor.