#448 - Reijeição - IE

Rejeição

 448 - NF3-e: Total do ICMS difere do somatório dos itens.

Causa

Quando for emitida uma NF3-e (modelo 66) com o Total do ICMS da NF3-e (tag: total / ICMSTot / vICMS ) diferente do somatório do Valor do ICMS (Tag: Imposto / vICMS) de cada item, será retornado a rejeição "448 - Total do ICMS difere do somatório dos itens".

O cálculo do Total do Valor do ICMS da NF3-e é feito a partir do somatório do Valor do ICMS de cada item:

   vICMS [Item 1] 
   vICMS [Item 2] 
______________________________
   vICMS [Total] 

 

Exemplo :

Foi emitida uma NF3-e com dois itens informados, cada um com o Valor do ICMS calculado em R$ 59,78 e foi informado no Total do ICMS o valor de R$ 119,60. Sendo o valor correto dessa soma R$ 119,56 a NF3-e será rejeitada pelo motivo 448.

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

<det nItem="1">

[...]

      <imposto>

        <ICMS00>

          <CST>00</CST>

          <vBC>206.15</vBC>

          <pICMS>29.00</pICMS>

          <vICMS>59.78</vICMS>

        </ICMS00>

      </imposto>

[...]

<det nItem="2">

[...]

      <imposto>

        <ICMS00>

          <CST>00</CST>

          <vBC>206.15</vBC>

          <pICMS>29.00</pICMS>

          <vICMS>59.78</vICMS>

        </ICMS00>

      </imposto>

[...]

 

      <total>

        <vProd>412.30</vProd>

        <ICMSTot>

          <vBC>412.30</vBC>

          <vICMS>119.60</vICMS>

          <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

          <vFCP>0.00</vFCP>

          <vBCST>0.00</vBCST>

          <vST>0.00</vST>

          <vFCPST>0.00</vFCPST>

        </ICMSTot>

        <vRetTribTot>

          <vRetPIS>0.00</vRetPIS>

          <vRetCofins>0.00</vRetCofins>

          <vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>

          <vIRRF>0.00</vIRRF>

        </vRetTribTot>

          <vCOFINS>0.00</vCOFINS>

          <vCOFINSEfet>0.00</vCOFINSEfet>

          <vPIS>0.00</vPIS>

          <vPISEfet>0.00</vPISEfet>

          <vNF>412.30</vNF>

       </total>

 

Veja regra de validação da Sefaz:

Como Resolver

Deve-se verificar e refazer o somatório do Valor do ICMS de cada item e corrigir o Valor do ICMS informado nos Totais da NF3-e.

Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.

Na aplicação Oobj, é possível realizar o download de um XML para análise no Monitor Oobj, assim é possível verificar melhor as informações da NF3-e para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML para análise, do Painel Oobj, para reprocessar uma NF3-e . Após analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo, em caso de dúvidas.  

No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:

   vICMS [Item 1]  = 59,78   
   vICMS [Item 2]  = 59,78
______________________________________ 
vICMS [Total]  = 59,78 + 59,78
   vICMS [Total] = 119,56

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

<total>

  <vProd>412.30</vProd>

  <ICMSTot>

    <vBC>412.30</vBC>

    <vICMS>119.56</vICMS>

    <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

    <vFCP>0.00</vFCP>

    <vBCST>0.00</vBCST>

    <vST>0.00</vST>

    <vFCPST>0.00</vFCPST>

  </ICMSTot>

  <vRetTribTot>

    <vRetPIS>0.00</vRetPIS>

    <vRetCofins>0.00</vRetCofins>

    <vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>

    <vIRRF>0.00</vIRRF>

  </vRetTribTot>

    <vCOFINS>0.00</vCOFINS>

    <vCOFINSEfet>0.00</vCOFINSEfet>

    <vPIS>0.00</vPIS>

    <vPISEfet>0.00</vPISEfet>

    <vNF>412.30</vNF>

 </total>

 

Após a correção do Valor Total do ICMS, basta reenviar a NF3-e novamente para processamento.

É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.