#532 - Rejeição 532: Total do ICMS difere do somatório dos itens

Causa

Quando for emitida uma NF-e (modelo 55) ou NFC-e (modelo 65) com o Total do ICMS da NF-e (Campo: total / ICMSTot / vICMS - ID: W04) diferente do somatório do Valor do ICMS (Campo: vICMS  - ID: N21) de cada item, será retornado a rejeição "532 - Total do ICMS difere do somatório dos itens".

O cálculo do Total do Valor do ICMS da NF-e / NFC-e é feito a partir do somatório do Valor do ICMS de cada item:

   vICMS [Item 1] (ID: N21)
   vICMS [Item 2] (ID: N21)
   vICMS [Item n] (ID: N21)
______________________________
   vICMS [Total] (ID: W04)

 

Exemplo :

Foi emitida uma NF-e / NFC-e com dois itens informados, cada um com o Valor do ICMS calculado em R$ 1,07 e foi informado no Total do ICMS o valor de R$ 2.10. Sendo o valor correto dessa soma R$ 2,14, a NF-e / NFC-e  será rejeitada pelo motivo 532.

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<det nItem="1">

...

    <imposto>

        <ICMS>

            <ICMS20>

                <orig>2</orig>

                <CST>20</CST>

                <modBC>3</modBC>

                <pRedBC>33.33</pRedBC>

                <vBC>5.93</vBC>

                <pICMS>18.00</pICMS>

                <vICMS>1.07</vICMS>

            </ICMS20>

        </ICMS>

...

    </imposto>

</det>

<det nItem="2">

...

    <imposto>

        <ICMS>

            <ICMS20>

                <orig>2</orig>

                <CST>20</CST>

                <modBC>3</modBC>

                <pRedBC>33.33</pRedBC>

                <vBC>5.93</vBC>

                <pICMS>18.00</pICMS>

                <vICMS>1.07</vICMS>

            </ICMS20>

        </ICMS>

...

    </imposto>

</det>

<total>

    <ICMSTot>

        <vBC>11.86</vBC>

        <vICMS>2.10</vICMS>

        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

        <vBCST>0.00</vBCST>

        <vST>0.00</vST>

        <vProd>17.80</vProd>

        <vFrete>0.00</vFrete>

        <vSeg>0.00</vSeg>

        <vDesc>0.00</vDesc>

        <vII>0.00</vII>

        <vIPI>0.00</vIPI>

        <vPIS>0.00</vPIS>

        <vCOFINS>0.00</vCOFINS>

        <vOutro>0.00</vOutro>

        <vNF>17.80</vNF>

    </ICMSTot>

</total>

 

Veja regra de validação da Sefaz:

 

Como Resolver

Deve-se verificar e refazer o somatório do Valor do ICMS de cada item e corrigir o Valor do ICMS informado nos Totais da NF-e.

Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.

Na aplicação Oobj, é possível realizar o download de um XML para análise no Painel Oobj, assim poderá verificar melhor as informações da NF-e para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML para análise, do Painel Oobj, para reprocessar uma NF-e / NFC-e . Após analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo, em caso de dúvidas.

Veja o artigo:   Como realizar o download de XML para análise no Painel Oobj?  

No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:

   vICMS [Item 1] (ID: N21) = 1,07   
   vICMS [Item 2] (ID: N21) = 1,07   
   vICMS [Item n] (ID: N21) = xxx.xx
______________________________________ 
vICMS [Total] (ID: W04) = 1,07 + 1,07 
   vICMS [Total] (ID: W04) = 2,14

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<total>

    <ICMSTot>

        <vBC>11.86</vBC>

        <vICMS>2.14</vICMS>

        <vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>

        <vBCST>0.00</vBCST>

        <vST>0.00</vST>

        <vProd>17.80</vProd>

        <vFrete>0.00</vFrete>

        <vSeg>0.00</vSeg>

        <vDesc>0.00</vDesc>

        <vII>0.00</vII>

        <vIPI>0.00</vIPI>

        <vPIS>0.00</vPIS>

        <vCOFINS>0.00</vCOFINS>

        <vOutro>0.00</vOutro>

        <vNF>17.80</vNF>

    </ICMSTot>

</total>

 

Após ter corrigido o Valor Total do ICMS, basta reenviar a NF-e / NFC-e para processamento.

É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.