#354 - Rejeição 354: Informado grupo de devolução de tributos para NF-e que não tem finalidade de devolução de mercadoria

Quando for emitida uma NF-e (modelo 55) com a finalidade de emissão diferente de devolução (finNFe <> 4) e informado o grupo de devolução de tributos (Grupo: det/impostoDevol), haverá a rejeição pelo motivo 354 - Informado grupo de devolução de tributos para NF-e que não tem finalidade de devolução de mercadoria.

 

Exceções e Observações

Para essa Regra de Validação não há exceções. O grupo de devolução de tributos só deve ser informado quando a finalidade de emissão da NF-e for igual a devolução (finNFe=4).

 

Regra de Validação da Sefaz

 

Exemplo

Foi emitida uma NF-e com finalidade da emissão normal (finNfe=1) e foi informado o grupo de devolução para o item 1. Nessas condições a NF-e foi rejeitada pelo motivo 354.

Trecho de XML:

 

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40

<ide>

        <cUF>43</cUF>

        <natOp>REVENDA DE MERCADORIAS SIMPLES NACIONAL - SC</natOp>

        <mod>55</mod>

        <serie>502</serie>

        <nNF>196559</nNF>

        <dhEmi>2018-05-30T09:38:37-03:00</dhEmi>

        <tpNF>1</tpNF>

        <idDest>1</idDest>

        <cMunFG>4314902</cMunFG>

        <tpImp>1</tpImp>

        <!-- Finalidade da emissão da NF-e -->

        <finNFe>1</finNFe>

        <indFinal>1</indFinal>

        <indPres>1</indPres>

    </ide>

[...]

    <prod>

        <cProd>1783</cProd>

        <cEAN/>

        <xProd>Soluções Oobj</xProd>

        <NCM>08062000</NCM>

        <CFOP>5102</CFOP>

        <uCom>KG</uCom>

        <qCom>2.0000</qCom>

        <vUnCom>9.9900</vUnCom>

        <vProd>19.98</vProd>

        <cEANTrib/>

        <uTrib>KG</uTrib>

        <qTrib>2.0000</qTrib>

        <vUnTrib>9.9900</vUnTrib>

        <indTot>1</indTot>

    </prod>

[...]

    <impostoDevol>

        <pDevol>8.00</pDevol>

        <IPI>

            <vIPIDevol>5.03</vIPIDevol>

        </IPI>

    </impostoDevol>

 

 

Como resolver?

A resolução é simples, utilizando os mesmos dados do exemplo, que é uma NF-e de Devolução, devemos ajustar o campo finNFe, informando o numero 4.

Veja a informação corrigida no XML abaixo: 

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40

<ide>

        <cUF>43</cUF>

        <natOp>REVENDA DE MERCADORIAS SIMPLES NACIONAL - SC</natOp>

        <mod>55</mod>

        <serie>502</serie>

        <nNF>196559</nNF>

        <dhEmi>2018-05-30T09:38:37-03:00</dhEmi>

        <tpNF>1</tpNF>

        <idDest>1</idDest>

        <cMunFG>4314902</cMunFG>

        <tpImp>1</tpImp>

        <!-- Finalidade da emissão da NF-e -->

        <finNFe>4</finNFe>

        <indFinal>1</indFinal>

        <indPres>1</indPres>

    </ide>

[...]

    <prod>

        <cProd>1783</cProd>

        <cEAN/>

        <xProd>Soluções Oobj</xProd>

        <NCM>08062000</NCM>

        <CFOP>5102</CFOP>

        <uCom>KG</uCom>

        <qCom>2.0000</qCom>

        <vUnCom>9.9900</vUnCom>

        <vProd>19.98</vProd>

        <cEANTrib/>

        <uTrib>KG</uTrib>

        <qTrib>2.0000</qTrib>

        <vUnTrib>9.9900</vUnTrib>

        <indTot>1</indTot>

    </prod>

[...]

    <impostoDevol>

        <pDevol>8.00</pDevol>

        <IPI>

            <vIPIDevol>5.03</vIPIDevol>

        </IPI>

    </impostoDevol>

 Após a correção da NF-e, faça o reenvio do documento.